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掛靠經(jīng)營(yíng)范文第1篇

一、 車(chē)輛產(chǎn)權(quán)

乙方自有貨車(chē)以甲方名稱(chēng)登記上戶(hù)，上戶(hù)后車(chē)牌號(hào)：湘e ， 車(chē)輛上戶(hù)登記不是產(chǎn)權(quán)登記或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移，車(chē)輛產(chǎn)權(quán)仍屬乙方。

二、 掛靠期限

乙方車(chē)輛掛靠經(jīng)營(yíng)期限：自 年 月 日 至 年 月 日止。本掛靠合同不是勞務(wù)合同，乙方及乙方所聘請(qǐng)、雇傭的人員不

屬甲方職工，不能享受甲方職工待遇，與甲方不存在勞動(dòng)用工關(guān)系。

三、 掛靠費(fèi)用

1、管理費(fèi)：乙方在掛靠期間每月應(yīng)向甲方交納掛靠管理費(fèi) 元；全年共計(jì) 元。作為甲方為乙方代辦各種事項(xiàng)及甲方各項(xiàng)管理的勞務(wù)費(fèi)用。掛靠管理費(fèi)每 年交納一次，并應(yīng)先交后行。

2、代收代付費(fèi)：乙方每月應(yīng)將養(yǎng)路費(fèi)、運(yùn)管費(fèi)、工商費(fèi)、稅、年（季）檢費(fèi)

元，及時(shí)交付甲代為辦理。

四、 牌、證押金

乙方在掛靠之日，應(yīng)向甲方交納車(chē)輛牌、證押金 元（不計(jì)息）。

五、 乙方自理費(fèi)用

1、 乙方車(chē)輛在掛靠經(jīng)營(yíng)期間的養(yǎng)路費(fèi)、運(yùn)管費(fèi)、工商費(fèi)等各種規(guī)費(fèi)、車(chē)輛使用稅、個(gè)人所得稅等各種稅、油、胎、料消耗、安全事故費(fèi)、商務(wù)事故費(fèi)、車(chē)輛維修費(fèi)、車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、車(chē)輛年、季檢費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、過(guò)渡費(fèi)、過(guò)城入境費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、洗車(chē)費(fèi)、違章違紀(jì)等各種費(fèi)用。

2、 乙方及乙方因經(jīng)營(yíng)需要所聘請(qǐng)、雇傭的駕駛員、相關(guān)人員等的工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)（含行車(chē)事故中的傷、殘、亡的費(fèi)用）以及各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用、駕駛執(zhí)照和從業(yè)證的辦證費(fèi)用。

3、 乙方以及所乙方雇傭的人員在掛靠經(jīng)營(yíng)期間發(fā)生是行政、民事責(zé)任、刑事責(zé)任及各種糾紛所產(chǎn)生的費(fèi)用。

4、 本合同未明確規(guī)定的其他費(fèi)用。

六、 安全機(jī)務(wù)管理

1、 乙方必須遵守交通法規(guī)和甲方機(jī)務(wù)、安全制度,積極參加甲方安全活動(dòng),加強(qiáng)車(chē)輛保護(hù),按規(guī)定進(jìn)行正常年、季檢；如發(fā)現(xiàn)乙方車(chē)輛不符合安全行駛規(guī)定，甲方有權(quán)制止車(chē)輛運(yùn)行；如乙方不按規(guī)定執(zhí)行，所造成的后果由乙方承擔(dān)。

2、 乙方車(chē)輛的保險(xiǎn)及其他項(xiàng)目保險(xiǎn)，必須由甲方統(tǒng)一到保險(xiǎn)公司代為辦理保險(xiǎn)手續(xù)，其費(fèi)用全額由乙方承擔(dān)。乙方發(fā)生行車(chē)事故，其責(zé)任和費(fèi)用全部由乙方承擔(dān)，事故費(fèi)用按保險(xiǎn)公司的有關(guān)理賠辦法賠償后，不足部分，應(yīng)由乙方用其車(chē)輛拍賣(mài)款和個(gè)人家庭財(cái)產(chǎn)彌補(bǔ)，甲方概不負(fù)責(zé)。未辦理好車(chē)輛保險(xiǎn)手續(xù)前，乙方車(chē)輛不得營(yíng)運(yùn)。

3、 車(chē)輛掛靠期間，未經(jīng)甲方同意，乙方不得將車(chē)輛改型、改造、轉(zhuǎn)讓和拍賣(mài)，未經(jīng)甲方同意，甲方有權(quán)收回車(chē)輛牌、證。經(jīng)甲方同意的車(chē)輛改型、改造、換廂大修，費(fèi)用由乙方自理，并且乙方每月應(yīng)向甲方交納的掛靠管理費(fèi)用不予減免。

4、 乙方使用甲方提供的牌、證要遵守甲方的牌證管理規(guī)定，甲方移交給乙方使用的所有證件和車(chē)輛牌照，乙方要妥善保管，如有遺失或損壞，乙方要承擔(dān)所補(bǔ)辦費(fèi)用及由此造成的損失。

七、 車(chē)輛運(yùn)行

1、 乙方車(chē)輛運(yùn)行必須遵守交通法規(guī)，必須遵守甲方車(chē)輛運(yùn)行的各項(xiàng)規(guī)定。

掛靠經(jīng)營(yíng)范文第2篇

關(guān)鍵詞：客運(yùn)企業(yè) 掛靠經(jīng)營(yíng) 公司化經(jīng)營(yíng)

改革開(kāi)放之初，全國(guó)道路客運(yùn)市場(chǎng)運(yùn)力短缺嚴(yán)重，為了解決此問(wèn)題，原交通部實(shí)施大力發(fā)展交通運(yùn)輸?shù)幕菊?，調(diào)動(dòng)客運(yùn)企業(yè)的積極性，采取單車(chē)承包經(jīng)營(yíng)，最后發(fā)展為掛靠經(jīng)營(yíng)。公司化經(jīng)營(yíng)是近年來(lái)發(fā)展迅速的一種經(jīng)營(yíng)方式，它有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的規(guī)?；?、集約化，效益巨大。但不管是掛靠經(jīng)營(yíng)還是公司化經(jīng)營(yíng)，都存在自身優(yōu)缺點(diǎn)，筆者將在下面分析兩者的優(yōu)缺點(diǎn)。

一、道路客運(yùn)企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)

⑴掛靠經(jīng)營(yíng)的優(yōu)點(diǎn)

1、對(duì)于道路客運(yùn)企業(yè)，掛靠經(jīng)營(yíng)是有效的募股集資的方式。

由于發(fā)展的滯后性，中國(guó)道路客運(yùn)企業(yè)很少有上市的大型企業(yè)。只有極少數(shù)的大型客運(yùn)企業(yè)可以通過(guò)上市發(fā)行股票，募集資金。但是對(duì)于大多數(shù)的中小型道路客運(yùn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，這條路走不通，所以必須充分利用社會(huì)閑散資金來(lái)獲得自身的發(fā)展。通過(guò)掛靠經(jīng)營(yíng)，道路客運(yùn)企業(yè)可以向掛靠車(chē)輛收取管理費(fèi)，而且掛靠車(chē)輛所有權(quán)也是屬于企業(yè)的，這可以迅速壯大企業(yè)的資金實(shí)力。

2、掛靠經(jīng)營(yíng)有利于企業(yè)整體實(shí)力的提升。

通過(guò)掛靠經(jīng)營(yíng)，可以使企業(yè)迅速擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。同時(shí)，被掛靠企業(yè)還可以較容易獲得交通運(yùn)輸管理部門(mén)的一些優(yōu)惠政策。通過(guò)自身實(shí)力的提升，道路客運(yùn)企業(yè)可以迅速的擴(kuò)大市場(chǎng)份額，提高市場(chǎng)占有率。

3、掛靠經(jīng)營(yíng)有利于充分利用社會(huì)閑散運(yùn)力，實(shí)現(xiàn)資源的充分利用。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，旅客運(yùn)輸也出現(xiàn)了多種多樣的需求，從而對(duì)客運(yùn)供給提出了更高的要求。而在目前的發(fā)展水平下，僅僅依靠客運(yùn)企業(yè)自身的實(shí)力來(lái)滿(mǎn)足這種運(yùn)輸需求顯然是困難的。掛靠經(jīng)營(yíng)可以使社會(huì)中的閑置車(chē)輛充分參與到道路客運(yùn)中，組織起較大規(guī)模的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

4、掛靠經(jīng)營(yíng)可以使個(gè)體運(yùn)輸戶(hù)更有效的參與到道路客運(yùn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中。

因?yàn)榇蟛糠值倪\(yùn)輸線(xiàn)路經(jīng)營(yíng)權(quán)都掌握在國(guó)有運(yùn)輸企業(yè)當(dāng)中，所以個(gè)體運(yùn)輸戶(hù)要想?yún)⑴c市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是很困難的。個(gè)體運(yùn)輸戶(hù)在行車(chē)安全，車(chē)輛保養(yǎng)等方面不夠重視，抗風(fēng)險(xiǎn)能力小，使得其經(jīng)營(yíng)舉步維艱。而通過(guò)掛靠到大型運(yùn)輸企業(yè)，這些弊端可以被有效的解決。

⑵掛靠經(jīng)營(yíng)的缺點(diǎn)

1、掛靠經(jīng)營(yíng)使得旅客運(yùn)輸?shù)姆?wù)質(zhì)量難以保證。

由于缺少相應(yīng)的政策法規(guī)來(lái)規(guī)范掛靠經(jīng)營(yíng)中運(yùn)輸從業(yè)者的各種行為，導(dǎo)致運(yùn)輸從業(yè)者只注重自身利益，不關(guān)注質(zhì)量的提高，拒載、賣(mài)客等行為屢見(jiàn)不鮮，這就使得旅客運(yùn)輸?shù)姆?wù)質(zhì)量難以得到保證。

2、實(shí)行掛靠運(yùn)輸?shù)膫€(gè)體從業(yè)者安全意識(shí)淡薄。

我國(guó)道路運(yùn)輸行業(yè)的從業(yè)人員素質(zhì)普遍偏低，這是一個(gè)很大的現(xiàn)實(shí)，而且在短期內(nèi)很難改變，個(gè)體從業(yè)者安全意識(shí)淡薄，"多拉快跑、疲勞駕駛"的現(xiàn)象隨處可見(jiàn)，這就導(dǎo)致了巨大的安全隱患。

3、實(shí)行掛靠經(jīng)營(yíng)的客運(yùn)企業(yè)管理難度大。

松散的掛靠經(jīng)營(yíng)埋下嚴(yán)重安全隱患，由于缺乏整體性，導(dǎo)致一些很好的交通運(yùn)輸政策措施很難在這些企業(yè)之中廣泛應(yīng)用，而且協(xié)調(diào)起來(lái)也相當(dāng)不易，這就加大了企業(yè)的管理難度。

⑶掛靠經(jīng)營(yíng)對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)性

企業(yè)銷(xiāo)售增長(zhǎng)率與市場(chǎng)占有率是分析企業(yè)市場(chǎng)適應(yīng)性的兩個(gè)重要指標(biāo)，筆者在此簡(jiǎn)單加以陳述。

通過(guò)對(duì)資料的總結(jié)，筆者發(fā)現(xiàn)在實(shí)行掛靠經(jīng)營(yíng)的初期，掛靠經(jīng)營(yíng)方式在客運(yùn)企業(yè)中增長(zhǎng)很快，實(shí)行掛靠經(jīng)營(yíng)的企業(yè)市場(chǎng)占有率也不斷攀升，在初期，掛靠經(jīng)營(yíng)方式對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)性是很強(qiáng)的。而到后期，特別是交通部門(mén)出臺(tái)禁止掛靠經(jīng)營(yíng)的政策法規(guī)之后，名義上的掛靠經(jīng)營(yíng)便迅速消失了，公司化經(jīng)營(yíng)在客運(yùn)市場(chǎng)中的地位得到不斷加強(qiáng)，市場(chǎng)占有率不斷攀升。這說(shuō)明掛靠經(jīng)營(yíng)的方式對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)性變?nèi)趿?，然而這并不是掛靠經(jīng)營(yíng)方式本身存在問(wèn)題，而是缺少規(guī)范與引導(dǎo)的手段，對(duì)這一點(diǎn)，筆者將在文章后面詳加論述。

二、道路客運(yùn)企業(yè)公司化經(jīng)營(yíng)

⑴公司化經(jīng)營(yíng)的優(yōu)點(diǎn)

1、實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)，有利于企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

公司化經(jīng)營(yíng)，有利于企業(yè)整體協(xié)調(diào)性的提高，管理也比較容易。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特別是公路客運(yùn)市場(chǎng)的逐步發(fā)展、管理手段的日新月異，企業(yè)為了追求并實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，必然要求將經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓模式轉(zhuǎn)變?yōu)楣净?jīng)營(yíng)模式。

2、公司化經(jīng)營(yíng)有利于企業(yè)走向集約化經(jīng)營(yíng)之路。

實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)，利于企業(yè)的發(fā)展壯大，從而可以較為容易的實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)，公司化經(jīng)營(yíng)方式可以降低運(yùn)輸企業(yè)的管理成本，有利于引導(dǎo)企業(yè)走向經(jīng)營(yíng)組織化、管理科學(xué)化、專(zhuān)業(yè)化與集約化的道路。

3、公司化經(jīng)營(yíng)有利于客運(yùn)企業(yè)的安全生產(chǎn)

實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)，企業(yè)的管理制度、措施、程序等比較健全，利于統(tǒng)一、規(guī)范化管理，實(shí)行獎(jiǎng)罰分明，可以充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，這在很大程度上能保證安全生產(chǎn)的進(jìn)行。

⑵公司化經(jīng)營(yíng)的缺點(diǎn)

1、實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)的企業(yè)可能因?yàn)槿鄙倩盍Χ饾u衰敗

實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)不像個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)那樣靈活，尤其是高層管理決策出現(xiàn)失誤時(shí)，可能導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)的衰敗，而個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)由于較少受到企業(yè)決策的限制，可以保持較好的自主經(jīng)營(yíng)。

2、公司化經(jīng)營(yíng)可能導(dǎo)致運(yùn)輸市場(chǎng)上壟斷企業(yè)的出現(xiàn)。

公司化經(jīng)營(yíng)的一個(gè)目標(biāo)就是企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大。如果沒(méi)有有效的政策措施規(guī)范這種擴(kuò)張，市場(chǎng)上就有可能會(huì)出現(xiàn)惡性擴(kuò)張，從而導(dǎo)致企業(yè)的規(guī)模雖然壯大了，但是規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益卻消失了，而且，通過(guò)這種擴(kuò)張，壟斷企業(yè)的出現(xiàn)也不是沒(méi)有可能的，這將對(duì)整個(gè)道路客運(yùn)行業(yè)產(chǎn)生極大的影響。

⑶公司化經(jīng)營(yíng)對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)性

由于受到政策法規(guī)的鼓勵(lì)與提倡，公司化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展勢(shì)頭很好，由于掛靠經(jīng)營(yíng)被禁止，所以目前整個(gè)道路客運(yùn)行業(yè)中普遍采用的都是公司化經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)方式。筆者也認(rèn)為，公司化經(jīng)營(yíng)對(duì)市場(chǎng)有很好的適應(yīng)性，國(guó)家應(yīng)該鼓勵(lì)公司化經(jīng)營(yíng)方式的發(fā)展。

三、禁止道路客運(yùn)企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)是否合理

《道路旅客運(yùn)輸及客運(yùn)站管理規(guī)定》第五條規(guī)定："國(guó)家實(shí)行道路客運(yùn)企業(yè)等級(jí)評(píng)定制度和質(zhì)量信譽(yù)考核制度，鼓勵(lì)道路客運(yùn)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行規(guī)?；?、集約化、公司化經(jīng)營(yíng)，禁止掛靠經(jīng)營(yíng)。"道路客運(yùn)企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)被明令禁止。

誠(chéng)然，掛靠經(jīng)營(yíng)方式如今出現(xiàn)了很多弊端，各種問(wèn)題慢慢暴露了出來(lái)，但是筆者認(rèn)為，這并不是掛靠經(jīng)營(yíng)本身出現(xiàn)了問(wèn)題，而是在后來(lái)的發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，缺少了必要的限制、規(guī)范與引導(dǎo)。不能否認(rèn)，掛靠經(jīng)營(yíng)在實(shí)施初期對(duì)我國(guó)道路運(yùn)輸行業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)是巨大的，正是由于掛靠經(jīng)營(yíng)的巨大優(yōu)點(diǎn)，導(dǎo)致了其在發(fā)展過(guò)程中受到很少的限制，導(dǎo)致了其畸形的發(fā)展。

同時(shí)，掛靠經(jīng)營(yíng)并不是阻礙了整個(gè)道路客運(yùn)行業(yè)的發(fā)展，而是缺少了規(guī)范性的指導(dǎo)。片面的根據(jù)表面現(xiàn)象就對(duì)掛靠經(jīng)營(yíng)實(shí)施禁止是不合理的。掛靠經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)方面沒(méi)有受到有關(guān)部門(mén)的重視：從資源配置角度來(lái)看，掛靠經(jīng)營(yíng)從一定程度上實(shí)現(xiàn)了運(yùn)輸企業(yè)和個(gè)體運(yùn)輸業(yè)戶(hù)的優(yōu)勢(shì)資源整合，在改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的同時(shí)，增強(qiáng)了個(gè)體運(yùn)輸業(yè)戶(hù)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；從行業(yè)管理角度來(lái)看，有利于道路運(yùn)政部門(mén)對(duì)個(gè)體運(yùn)輸業(yè)戶(hù)實(shí)施有效的管理；從企業(yè)經(jīng)營(yíng)角度來(lái)看，在運(yùn)輸組織、車(chē)輛運(yùn)行、事故處理等方面都有利于市場(chǎng)的有序化、規(guī)范化。

筆者認(rèn)為正確的方法應(yīng)該是，對(duì)這些實(shí)施掛靠經(jīng)營(yíng)的企業(yè)進(jìn)行引導(dǎo)和規(guī)范，充分發(fā)揮掛靠經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)，并鼓勵(lì)企業(yè)實(shí)行公司化經(jīng)營(yíng)方式，從而使得公司化經(jīng)營(yíng)方式在發(fā)展的過(guò)程當(dāng)中，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來(lái)逐漸取代掛靠經(jīng)營(yíng)方式，而不是政府用一刀切的方法，直接禁止掛靠經(jīng)營(yíng)在道路客運(yùn)行業(yè)的應(yīng)用，畢竟在現(xiàn)階段發(fā)展?fàn)顩r下，掛靠經(jīng)營(yíng)方式對(duì)道路客運(yùn)行業(yè)還是可以起到推動(dòng)作用的。

參考文獻(xiàn)：

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[2]黃躍華，掛靠經(jīng)營(yíng)利弊談，運(yùn)輸經(jīng)濟(jì)世界[J]，2006/11

掛靠經(jīng)營(yíng)范文第3篇

建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)一般是指以贏利為目的，沒(méi)有相應(yīng)建筑資質(zhì)或建筑資質(zhì)較低的企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)人合伙、自然人以其他有相應(yīng)建筑資質(zhì)或建筑資質(zhì)較高的建筑施工企業(yè)名義承攬施工工程的行為。掛靠經(jīng)營(yíng)的手段一般情況是，掛靠者通過(guò)借用或租用被掛靠者的企業(yè)名稱(chēng)、企業(yè)公章、企業(yè)帳戶(hù)、資質(zhì)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合同文本等，以被掛靠企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，如項(xiàng)目部、工程處、施工隊(duì)等面目出現(xiàn)，而以被掛靠企業(yè)名義對(duì)外開(kāi)展業(yè)務(wù)。掛靠者與被掛靠者之間則一般是通過(guò)簽訂掛靠協(xié)議、內(nèi)部責(zé)任制協(xié)議、承包協(xié)議等形式確定雙方的權(quán)利義務(wù)。

建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)行為被國(guó)家有關(guān)行政法律法規(guī)和規(guī)章所明令禁止。如《建筑法》第二十六條規(guī)定：禁止建筑施工企業(yè)以任何形式允許其他單位或個(gè)人使用本企業(yè)的資質(zhì)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，以本企業(yè)名義承攬工程?！墩袠?biāo)投標(biāo)法》第三十三條規(guī)定：投標(biāo)人不得以低于成本的報(bào)價(jià)競(jìng)標(biāo)，也不得以他人名義投標(biāo)或者以其他方式弄虛作假，騙取中標(biāo)。又如建設(shè)部《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第三十五條規(guī)定：轉(zhuǎn)讓、出借《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)》的，可以責(zé)令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級(jí)；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷(xiāo)資質(zhì)證書(shū)。

雖然建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)在法律上被明令禁止，但事實(shí)上卻普遍存在。有的地方、有的建筑企業(yè)還把掛靠經(jīng)營(yíng)作為一種好的管理經(jīng)驗(yàn)、好的經(jīng)營(yíng)模式加以學(xué)習(xí)和推廣（短期內(nèi)或表面上可以大大降低經(jīng)營(yíng)和管理成本）。當(dāng)然，由于建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)中涉及掛靠者、掛靠者的雇傭人員、被掛靠者、開(kāi)發(fā)建設(shè)單位、材料設(shè)備供應(yīng)商等多方當(dāng)事人，法律關(guān)系比較復(fù)雜，各行為人之間對(duì)掛靠經(jīng)營(yíng)約定的形式也會(huì)多種多樣，有的采用典型的掛靠經(jīng)營(yíng)形式即“一腳踢”形式（被掛靠者除了收取固定的管理費(fèi)或掛靠費(fèi)外，不承擔(dān)任何義務(wù)），但也有不少采用的是“責(zé)任制承包”形式（分為內(nèi)部責(zé)任制承包和外部責(zé)任制承包）?！耙荒_踢”形式的掛靠其實(shí)法律性質(zhì)很明確，沒(méi)有什么爭(zhēng)議，建筑業(yè)行政管理部門(mén)也很容易查處。因此，實(shí)踐中這種形式的掛靠已經(jīng)很少看到了。問(wèn)題的復(fù)雜性主要體現(xiàn)在非典型的掛靠形式即“責(zé)任制承包”形式上。以下案例為證：

某四建公司中標(biāo)獲得了上海延安西路第二小學(xué)綜合樓、上海場(chǎng)中路芳苑住宅D\E型多層住宅和C型高層住宅的土建和安裝工程承包權(quán)，工程總預(yù)算為2189萬(wàn)元。建設(shè)方和承包方簽訂了《建筑安裝工程承包合同》。根據(jù)《合同》規(guī)定，承包方的承包方式為包工包料，建設(shè)方按承包方的工程進(jìn)度向承包方撥付工程款，合同還規(guī)定了其他一些必備條款。此后，四建公司聘請(qǐng)王某（非四建公司職工）擔(dān)任該工程的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并與他簽訂了《單位工程責(zé)任協(xié)議書(shū)》。按照《協(xié)議書(shū)》規(guī)定，王某以包工包料形式“承包”上述所有的工程項(xiàng)目，四建公司預(yù)先按總工程款的一定比例提取稅收、“管理費(fèi)”和“安全保證金”、“工程保修費(fèi)”等費(fèi)用，其余工程款項(xiàng)由王某按工程進(jìn)度向四建公司申請(qǐng)撥付?！秴f(xié)議書(shū)》還規(guī)定，對(duì)承包方和建設(shè)方簽訂的合同中有關(guān)承包方的條款，王某必須保證履行并負(fù)法律責(zé)任?！秴f(xié)議書(shū)》同時(shí)規(guī)定了四建公司要解決王某工程施工中的主要技術(shù)問(wèn)題，并要對(duì)工程質(zhì)量和安全情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 至案發(fā)時(shí)，建設(shè)方共撥付給四建公司工程款2134.1萬(wàn)元，王某以付民工工資（用現(xiàn)金）和購(gòu)工程材料（一般用支票）為名從四建公司領(lǐng)取2051.7萬(wàn)元（其中現(xiàn)金493.9萬(wàn)元，轉(zhuǎn)帳支票1557.8萬(wàn)元）。經(jīng)查，王某實(shí)際只付民工工資391.7萬(wàn)元（工程材料款問(wèn)題至今未查清），把現(xiàn)金用于其它工程項(xiàng)目開(kāi)支19.2萬(wàn)元，王某對(duì)其余款項(xiàng)加以侵吞。由于王某的不當(dāng)做法，致使四建公司已被迫重付民工工資66.6萬(wàn)元和材料款等97萬(wàn)元（債權(quán)人向法院起訴四建公司，法院判決四建公司向債權(quán)人支付工資或材料款）。另外，王某在擔(dān)任另一建筑企業(yè)杭州中醫(yī)院教科病房樓項(xiàng)目經(jīng)理期間，采用了同樣手段，獲利70多萬(wàn)元。

對(duì)于王某行為的定性，主要有以下三種不同的觀點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，王某不構(gòu)成犯罪。其理由是：1、從四建公司與王某簽訂的《單位工程責(zé)任協(xié)議書(shū)》內(nèi)容看，工程項(xiàng)目的實(shí)際承包者是王某個(gè)人，四建公司除按比例提取固定費(fèi)用外，不承擔(dān)任何工程風(fēng)險(xiǎn)，且該工程項(xiàng)目的中標(biāo)，王某起了主要作用，因此，王某的所謂承包經(jīng)營(yíng)實(shí)質(zhì)是掛靠經(jīng)營(yíng)，實(shí)際上是王某個(gè)人經(jīng)營(yíng)；2、王某不是四建公司的正式職工。因此，王某既不符合職務(wù)侵占罪的主體要件，也不具備職務(wù)侵占罪的客觀要件。至于四建公司被迫重付民工工資和工程材料款的問(wèn)題，則是四建公司同意王某掛靠的直接法律后果之一，四建公司可以通過(guò)民事訴訟向王某追償。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，王某構(gòu)成職務(wù)侵占罪。理由是：1、王某開(kāi)始“承包”前，四建公司發(fā)文任命王某為上海工地的負(fù)責(zé)人，表明王某具備了職務(wù)侵占罪所必需具備的“職務(wù)”；2、王某利用職務(wù)之便領(lǐng)取并侵吞民工工資的行為十分明顯，且數(shù)額巨大；3、王某主觀上是故意，且其行為具有較大的社會(huì)危害性。

第三種觀點(diǎn)，也就是筆者的觀點(diǎn)認(rèn)為，本案應(yīng)分以下二種情況加以定性：

第一種情況：如果查實(shí)王某本質(zhì)上確屬四建公司內(nèi)部責(zé)任制協(xié)議的一方當(dāng)事人時(shí)，王某的行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪。理由是：

首先，要對(duì)“掛靠經(jīng)營(yíng)”和“內(nèi)部承包責(zé)任制”進(jìn)行本質(zhì)區(qū)分。要透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，才有可能對(duì)兩者真正加以區(qū)分。國(guó)家對(duì)建筑企業(yè)的管理主要是通過(guò)資質(zhì)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)的。那么什么是資質(zhì)呢？按照建設(shè)部《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第五條的規(guī)定：建筑企業(yè)資質(zhì)是指企業(yè)的建設(shè)業(yè)績(jī)、人員素質(zhì)、管理水平、資金數(shù)量、技術(shù)裝備等。第十八條規(guī)定：企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)》所核定的承包工程范圍進(jìn)行工程承包活動(dòng)。由此可見(jiàn)，建筑企業(yè)資質(zhì)的主要考量因素是生產(chǎn)要素。掛靠經(jīng)營(yíng)是建筑企業(yè)出借或出租企業(yè)資質(zhì)等，而內(nèi)部責(zé)任制則不存在企業(yè)資質(zhì)的出借或出租等問(wèn)題。因此，掛靠經(jīng)營(yíng)與內(nèi)部責(zé)任制協(xié)議的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)當(dāng)以生產(chǎn)要素為考量要素。分析生產(chǎn)要素是對(duì)建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部責(zé)任制協(xié)議進(jìn)行區(qū)分的唯一手段。從二者固有的涵義分析，“內(nèi)部承包責(zé)任制”協(xié)議的發(fā)包方必須提供必要的生產(chǎn)要素，如資金、場(chǎng)地、技術(shù)、設(shè)備等等，而“掛靠經(jīng)營(yíng)”關(guān)系中的被掛靠者一般不提供必要的生產(chǎn)要素，大都只提供“牌子”（雖然個(gè)別情況下“牌子”也是生產(chǎn)要素，但在這種情況下，“牌子”只是“承包”關(guān)系中的必要條件，而非充分條件）。在掛靠經(jīng)營(yíng)的情況下，即使掛靠者是本單位的職工，也仍然改變不了其掛靠的性質(zhì)，反過(guò)來(lái)，在實(shí)行內(nèi)部承包責(zé)任制情況下，即使承包人不是本單位人員也仍然無(wú)法改變內(nèi)部責(zé)任制的性質(zhì)。因?yàn)?，人員雖然是重要的生產(chǎn)要素之一，但人員的歸屬問(wèn)題卻并不是生產(chǎn)要素。更何況，在這里何為“本單位人員”并不是一個(gè)非常直接明了可以得出結(jié)論的問(wèn)題。決不能以是否在本單位拿固定工資，是否是本單位為其交納養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)等作為唯一區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)?，用工形式和?bào)酬形式都是可以多樣化的。單位既可以用正式工，也可以用合同工，還可以臨時(shí)聘用人員為其工作。報(bào)酬形式可以是固定工資，也可以是計(jì)件工資、計(jì)時(shí)工資，還可以用風(fēng)險(xiǎn)承包制等等。從本案情況看，如果四建公司不但提供了“牌子”（即公司名稱(chēng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書(shū)、企業(yè)印章等），而且事實(shí)上提供了工程所需的必要的技術(shù)管理、技術(shù)服務(wù)，進(jìn)行了必要的安全、質(zhì)量管理，加上已查明的四建公司按工程進(jìn)度向王某撥付工程款等進(jìn)行資金管理等情節(jié)，那么完全可以斷定，王某和四建公司的關(guān)系決不是什么“掛靠”關(guān)系，而是“內(nèi)部承包責(zé)任制”關(guān)系。在本案中，王某應(yīng)當(dāng)被看作是四建公司的“本單位人員”。

其次，要搞清王某從四建公司領(lǐng)取的款項(xiàng)的所有權(quán)歸屬問(wèn)題。有人認(rèn)為，四建公司撥付給王某的工程款項(xiàng)其實(shí)是王某個(gè)人的錢(qián)，按合同規(guī)定，四建公司有按王某要求撥付工程款的義務(wù)，四建公司只是代付而已。筆者認(rèn)為，按照銀行操作的基本規(guī)則“誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配”，建設(shè)單位撥付給四建公司的工程款，一旦進(jìn)入四建公司的帳戶(hù)，其所有權(quán)和支配權(quán)就屬于四建公司。

第三，要對(duì)“利用職務(wù)便利”進(jìn)行正確理解。所謂“利用職務(wù)便利”是指利用自己在職務(wù)上所具有的主管或者管理、經(jīng)手本單位財(cái)物的方便條件，如公司經(jīng)理利用自己有權(quán)在一定范圍內(nèi)調(diào)配、處置單位財(cái)產(chǎn)的便利，企業(yè)會(huì)計(jì)利用自己有權(quán)管理財(cái)務(wù)的便利等等。只要行為人利用職務(wù)之便，侵吞本單位財(cái)物的，都要以職務(wù)侵占或貪污行為論。

當(dāng)然，這里的“職務(wù)”概念本身也是很值得研究的。是注重行為人的“本單位人員”的身份，還是注重行為人職務(wù)的實(shí)質(zhì)確是有爭(zhēng)論余地的。這個(gè)問(wèn)題有點(diǎn)類(lèi)似于最高人民法院和最高人民檢察院關(guān)于國(guó)家工作人員的概念和范圍之爭(zhēng)，但從“兩高”分別就有關(guān)個(gè)案中對(duì)國(guó)家工作人員的多次解釋或個(gè)案答復(fù)趨勢(shì)看，現(xiàn)在已基本認(rèn)同職權(quán)論即注重行為人職權(quán)的實(shí)質(zhì)，而不問(wèn)其是否正式在編國(guó)家工作人員。如最高人民檢察院2000年3月21日《關(guān)于以暴力、威脅方法阻礙事業(yè)編制人員行政執(zhí)法活動(dòng)是否可以對(duì)侵害人以妨礙公務(wù)罪論處的批復(fù)》、2000年4月30日《關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)主體認(rèn)定的請(qǐng)示》、2000年5月4日《關(guān)于鎮(zhèn)財(cái)政所所長(zhǎng)是否適用國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員的批復(fù)》、2000年10月9日《關(guān)于合同制民警能否成為玩忽職守罪主體問(wèn)題的批復(fù)》、2000年10月31日《關(guān)于屬工人編制的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）工商所長(zhǎng)能否依照刑法第397條的規(guī)定追究刑事責(zé)任問(wèn)題的批復(fù)》、2001年1月2日《關(guān)于工人等非監(jiān)管機(jī)關(guān)在編人員私放在押人員行為和失職致使在押人員脫逃行為適用法律問(wèn)題的解釋》、最高人民法院2000年9月14日《關(guān)于未被公安機(jī)關(guān)正式錄用的人員、獄醫(yī)能否構(gòu)成失職致使在押人員脫逃罪主體問(wèn)題的批復(fù)》等都強(qiáng)調(diào)了只要行為人具有實(shí)際的職務(wù)或職權(quán)，而不問(wèn)其是否正式在編人員身份，都按國(guó)家工作人員對(duì)待。又如，2003年《全國(guó)法院審理經(jīng)濟(jì)犯罪座談會(huì)紀(jì)要》也指出：受委托經(jīng)營(yíng)管理國(guó)有財(cái)產(chǎn)是指因承包、租賃、臨時(shí)聘用等管理經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)。認(rèn)為長(zhǎng)期聘用人員與正式在編人員無(wú)多大區(qū)別。對(duì)這個(gè)問(wèn)題的上述認(rèn)識(shí)在廢舊物資經(jīng)營(yíng)行業(yè)也具有同樣的意義。如國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于廢舊物資回收經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)稅收問(wèn)題的批復(fù)》（國(guó)稅函[2002]893號(hào)文件）指出：廢舊物資收購(gòu)人員（非本單位人員）在社會(huì)上收購(gòu)廢舊物資，直接運(yùn)送到購(gòu)貨方（生產(chǎn)廠家），廢舊物資經(jīng)營(yíng)單位根據(jù)上述雙方實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，向廢舊物資收購(gòu)人員開(kāi)具廢舊物資收購(gòu)憑證，在財(cái)務(wù)上作購(gòu)進(jìn)處理，同時(shí)向購(gòu)貨方開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票或普通發(fā)票，在財(cái)務(wù)上作銷(xiāo)售處理，將購(gòu)貨方支付的購(gòu)貨款以現(xiàn)金方式轉(zhuǎn)付給廢舊物資收購(gòu)人員。鑒于此種經(jīng)營(yíng)方式是由目前廢舊物資行業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定的，且廢舊物資經(jīng)營(yíng)單位在開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)確實(shí)收取了同等金額的貨款，并確有同等數(shù)量的貨物銷(xiāo)售，因此，廢舊物資經(jīng)營(yíng)單位開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的行為不違背有關(guān)稅收規(guī)定，不應(yīng)定性為虛開(kāi)。筆者認(rèn)為，在這里，廢舊物資收購(gòu)人員雖然不是廢舊物資經(jīng)營(yíng)單位的正式職工，但是完全可以看作是其臨時(shí)職工，是其人，因?yàn)槠渑c正式職工的工作在本質(zhì)上沒(méi)有二樣，而且在大多數(shù)情況下，這些收購(gòu)人員往往以經(jīng)營(yíng)單位的名義開(kāi)展工作，作為第三方很難分清這些收購(gòu)人員到底是不是經(jīng)營(yíng)單位的正式職工，而且事實(shí)上，第三方對(duì)這個(gè)問(wèn)題也并不需關(guān)心。

總而言之，本案中的職務(wù)既可以是“正式職務(wù)”，也可以是“臨時(shí)職務(wù)”，甚至還可以是“兼職職務(wù)”。職務(wù)侵占罪或貪污罪的一個(gè)本質(zhì)問(wèn)題是“行為人利用了職務(wù)上的便利條件，侵吞了該職務(wù)所歸屬單位的財(cái)產(chǎn)”。從本案情況看，王某雖然不是四建公司的“正式職工”，但他作為四建公司上海工地的負(fù)責(zé)人和《協(xié)議書(shū)》中的“承包人”卻是不爭(zhēng)的事實(shí)，王某的“職務(wù)”是一種“臨時(shí)職務(wù)”或“兼職職務(wù)”。而且，王某確確實(shí)實(shí)是利用了他的上述“職務(wù)”便利，從四建公司分多次領(lǐng)取了全部民工工資款和工程材料款并向四建公司隱瞞了其實(shí)際上不付或少付民工工資款和工程材料款的事實(shí)，并進(jìn)而對(duì)上述余款加以侵吞。王某的做法是“利用職務(wù)之便”侵吞“本單位”財(cái)產(chǎn)的一種表現(xiàn)方式。

第四，從主觀上看，王某存在非法占有目的，具有刑法上的主觀惡意。盡管王某與四建公司之間根據(jù)雙方約定存在著由民事法律調(diào)整的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但并不能說(shuō)存在這些債權(quán)債務(wù)關(guān)系就一定只能由民事法律來(lái)調(diào)整。如果行為人具有刑法上的主觀惡意，其行為超出了必要的限度，則仍有可能由刑法來(lái)作出調(diào)整。從本案看，王某先前曾用同樣手段侵吞了某建筑公司工程款70余萬(wàn)元，因未被追究任何責(zé)任，故王某認(rèn)為此舉有空子可鉆，因此，其繼續(xù)用這種方法在四建公司故伎重演。雖然尚沒(méi)有足夠證據(jù)證明，王某一開(kāi)始承建工程就抱定了要非法侵害公司的財(cái)產(chǎn)，事實(shí)上他也為工程的順利按合同施工作出了很多努力，但是完全可以肯定，在工程施工過(guò)程中，王某非法占有的目的還是十分明顯的。王某以支付民工工資和材料款名義多次從四建公司取得款項(xiàng)，但實(shí)際上他只是作了部分支付，把其余款項(xiàng)或用于個(gè)人消費(fèi)或用于與本工程無(wú)關(guān)的項(xiàng)目。案發(fā)后，王某對(duì)主要財(cái)產(chǎn)都作了轉(zhuǎn)移。如果沒(méi)有雙方的協(xié)議書(shū)，如果沒(méi)有王某的職務(wù)，如果沒(méi)有王某的請(qǐng)求，則四建公司是決不可能向王某付款的?？梢?jiàn)，王某與四建公司簽訂《協(xié)議書(shū)》只是其實(shí)現(xiàn)侵占公司財(cái)產(chǎn)目的的一種手段。四建公司直到第三方起訴要求其支付工資或材料款時(shí)才知道王某的所作所為，因此，王某的行為具有較大的隱蔽性和欺騙性，雖然不易被識(shí)破，但經(jīng)過(guò)綜合分析，就會(huì)發(fā)現(xiàn)王某的犯罪故意是十分明顯的。

第五，王某的行為具有較大的社會(huì)危害性，有實(shí)行刑事懲罰的必要性。建筑行業(yè)存在類(lèi)似的問(wèn)題由來(lái)已久，且?guī)в幸欢ǖ钠毡樾?，說(shuō)明類(lèi)似王某的行為其社會(huì)危害性是比較大的。

掛靠經(jīng)營(yíng)范文第4篇

【關(guān)鍵詞】 掛靠經(jīng)營(yíng) 成因 法律法規(guī) 法律風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任

建筑業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，也是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)業(yè)部門(mén)，為全社會(huì)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)提供最終建筑產(chǎn)品。近年來(lái)，隨著國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的措施以及財(cái)政刺激經(jīng)濟(jì)的“四萬(wàn)億”計(jì)劃的出臺(tái)，國(guó)家基礎(chǔ)建設(shè)不斷加大，建筑業(yè)也隨之蓬勃發(fā)展。然而建筑市場(chǎng)的不規(guī)范操作問(wèn)題也自然暴露，一些違法違規(guī)現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。尤其掛靠經(jīng)營(yíng)問(wèn)題日益嚴(yán)重，成為建筑業(yè)的最熱點(diǎn)問(wèn)題。因此，建筑業(yè)企業(yè)必須對(duì)掛靠經(jīng)營(yíng)的特征、表現(xiàn)形式、法律規(guī)定、法律風(fēng)險(xiǎn)等有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，并且做好各項(xiàng)控制與防范措施。

一、掛靠的概述

1、概念

“掛靠”在現(xiàn)實(shí)的法律體系中沒(méi)有規(guī)范的法律術(shù)語(yǔ)，只是在最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）第四十三條作了程序性的規(guī)定。何謂掛靠，通常是指沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人或資質(zhì)低的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)或資質(zhì)高的施工企業(yè)的名義承攬工程并向其繳納管理費(fèi)的行為。

2、特征

掛靠人沒(méi)有從事建筑活動(dòng)的主體資格或者雖有從事建筑活動(dòng)的資格，但不具備與建設(shè)項(xiàng)目的要求相適應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)；被掛靠的施工企業(yè)具備與建設(shè)項(xiàng)目要求相適應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)證書(shū)，但是往往缺乏承攬?jiān)摴こ添?xiàng)目的手段和能力；掛靠人需向被掛靠企業(yè)繳納一定數(shù)額的“管理費(fèi)”，并且需要承擔(dān)被掛靠企業(yè)派駐施工現(xiàn)場(chǎng)管理人員的薪資；被掛靠企業(yè)只是以自己企業(yè)的名譽(yù)對(duì)外簽定總承包施工合同及辦理相關(guān)手續(xù)，雖然收取管理費(fèi)但不對(duì)施工項(xiàng)目實(shí)施管理，或者所謂“管理”也僅僅停留在形式上，不承擔(dān)工程工期、質(zhì)量、安全及經(jīng)濟(jì)責(zé)任；掛靠人的經(jīng)營(yíng)方式是獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，掛靠人一般沒(méi)有相應(yīng)的獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；掛靠人對(duì)外往往以被掛靠人的分支機(jī)構(gòu)或代表的身份出現(xiàn)。

3、表現(xiàn)形式

（1）借用資質(zhì)型。通常的操作是低資質(zhì)等級(jí)的施工企業(yè)有手段和能力承攬工程，尋求符合建設(shè)項(xiàng)目要求的高資質(zhì)等級(jí)施工企業(yè)，并且以高資質(zhì)等級(jí)施工企業(yè)的名義參與投標(biāo)，中標(biāo)后與發(fā)包人簽訂建設(shè)工程施工合同，然后由低資質(zhì)等級(jí)的施工企業(yè)進(jìn)行施工。

（2）內(nèi)部承包型。此類(lèi)掛靠常見(jiàn)于根本不具備建設(shè)工程施工能力的個(gè)人。操作方式是由個(gè)人尋找一個(gè)符合項(xiàng)目要求的施工企業(yè)，由該施工企業(yè)與發(fā)包人簽訂施工合同。被掛靠施工企業(yè)任命或聘用掛靠人為其員工，并委以施工負(fù)責(zé)人的職務(wù)，雙方簽訂內(nèi)部承包合同，約定由掛靠人承擔(dān)該工程項(xiàng)目的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，負(fù)責(zé)組織施工所需的人、財(cái)、物及施工管理職責(zé)，被掛靠企業(yè)則負(fù)責(zé)處理與業(yè)主、監(jiān)理等其他單位的對(duì)外事務(wù)，并且約定由掛靠人須向被掛靠企業(yè)繳納內(nèi)部承包管理費(fèi)。相比借用資質(zhì)型掛靠而言，內(nèi)部承包型掛靠顯然更具隱蔽性，在實(shí)踐中也較為常見(jiàn)。

二、掛靠經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的成因

1、法律規(guī)定的漏洞

1998年開(kāi)始實(shí)施的《建筑法》明令禁止掛靠行為，該法第二十六條規(guī)定：“禁止建筑施工企業(yè)以任何形式允許其他單位或者個(gè)人使用本企業(yè)的資質(zhì)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，以本企業(yè)的名義承攬工程。禁止建筑施工企業(yè)以任何形式允許其他單位或者個(gè)人使用本企業(yè)的資質(zhì)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，以本企業(yè)的名義承攬工程”；《招標(biāo)投標(biāo)法》第三十三條規(guī)定：“投標(biāo)人不得以低于成本的報(bào)價(jià)競(jìng)標(biāo)，也不得以他人名義投標(biāo)或者以其他方式弄虛作假，騙取中標(biāo)”。同時(shí)，2000年1月實(shí)施的《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第二十五條規(guī)定：“施工單位應(yīng)當(dāng)依法取得相應(yīng)等級(jí)的資質(zhì)證書(shū)，并在其資質(zhì)等級(jí)許可的范圍內(nèi)承攬工程。禁止施工單位超越本單位資質(zhì)等級(jí)許可的業(yè)務(wù)范圍或者以其他施工單位的名義承攬工程。禁止施工單位允許其他單位或者個(gè)人以本單位的名義承攬工程”。2005年1月起施行的《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《司法解釋》）第一條規(guī)定：建設(shè)工程施工合同具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同法第五十二條第（五）項(xiàng)的規(guī)定，認(rèn)定無(wú)效：沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義的。這些顯然屬于法律規(guī)定的禁止性條款，任何單位或個(gè)人均不得違背。但是《司法解釋》第二條又規(guī)定，建設(shè)工程施工合同無(wú)效，但建設(shè)工程經(jīng)竣工驗(yàn)收合格，承包人請(qǐng)求參照合同約定支付工程價(jià)款的，應(yīng)予支持。最高院的解釋是以保證工程質(zhì)量為出發(fā)點(diǎn)，即使建設(shè)工程合同無(wú)效，也應(yīng)按照有效結(jié)算。該司法解釋所述“借用資質(zhì)施工”與“掛靠經(jīng)營(yíng)”可以理解為同一內(nèi)涵。這無(wú)疑給掛靠人和被掛靠人留下鉆法律空子的機(jī)會(huì)，即使法院判定被掛靠人與建設(shè)單位簽訂的合同為無(wú)效合同，但只要工程質(zhì)量驗(yàn)收合格，就可以向建設(shè)方主張工程價(jià)款結(jié)算。這無(wú)疑是在助長(zhǎng)掛靠經(jīng)營(yíng)的形成。

2、國(guó)家實(shí)行的嚴(yán)格資質(zhì)管理制度和市場(chǎng)準(zhǔn)入制度

2007年9月起施行的《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第三條規(guī)定：建筑業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照其擁有的注冊(cè)資本、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、技術(shù)裝備和已完成的建筑工程業(yè)績(jī)等條件申請(qǐng)資質(zhì)，經(jīng)審查合格，取得建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)后，方可在資質(zhì)許可的范圍內(nèi)從事建筑施工活動(dòng)?！督ㄖā返谑龡l規(guī)定，從事建筑活動(dòng)的建筑施工企業(yè)、勘察單位、設(shè)計(jì)單位和工程監(jiān)理單位，按照其擁有的注冊(cè)資本、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、技術(shù)裝備和已完成的建筑工程業(yè)績(jī)等資質(zhì)條件，劃分為不同的資質(zhì)等級(jí)，經(jīng)資質(zhì)審查合格，取得相應(yīng)等級(jí)的資質(zhì)證書(shū)后，方可在其資質(zhì)等級(jí)許可的范圍內(nèi)從事建筑活動(dòng)。這些條款是對(duì)施工單位的市場(chǎng)準(zhǔn)入和市場(chǎng)行為方面的規(guī)定。施工單位的資質(zhì)等級(jí)，是施工單位建設(shè)業(yè)績(jī)、人員素質(zhì)、管理水平、資金數(shù)量、技術(shù)裝備等綜合能力的體現(xiàn)，也反映了施工單位承攬工程的綜合能力，是國(guó)家對(duì)建筑市場(chǎng)準(zhǔn)入管理的重要手段。由此看來(lái)，國(guó)家對(duì)建筑市場(chǎng)的管理非常嚴(yán)格。這一方面重視工程項(xiàng)目質(zhì)量安全；另一方面也把沒(méi)有資質(zhì)或資質(zhì)低的實(shí)際施工人牢牢排除在建筑市場(chǎng)外，無(wú)法依靠自己進(jìn)入招投標(biāo)承攬工程。這些無(wú)疑是國(guó)家從政策法規(guī)方面導(dǎo)致建筑業(yè)企業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)的原因。

3、掛靠雙方“利益、雙贏”的驅(qū)動(dòng)和“資金、人脈關(guān)系”的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)

建筑安裝工程費(fèi)用項(xiàng)目組成包括直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤(rùn)和稅金。根據(jù)測(cè)算，單位工程總造價(jià)扣除直接成本約有20%的利潤(rùn)，掛靠人扣除一般為6.41%的管理費(fèi)和稅金，也有約13.59%的利潤(rùn)空間，當(dāng)然不排除掛靠人偷工減料、偷稅漏稅的因素，那掛靠人利潤(rùn)就更大；再者，掛靠人不用自己通過(guò)申請(qǐng)并經(jīng)審批獲得資質(zhì)等而節(jié)省了資質(zhì)審批成本。而被掛靠者獲取3%的管理費(fèi)純利潤(rùn)和工程施工業(yè)績(jī)，能更好地實(shí)現(xiàn)企業(yè)的擴(kuò)大和資質(zhì)等級(jí)的提升。這樣掛靠雙方在“利益、雙贏”的誘惑下，掛靠經(jīng)營(yíng)難免產(chǎn)生。

此外，被掛靠人是符合建設(shè)項(xiàng)目資質(zhì)方面要求的，具備相應(yīng)等級(jí)的注冊(cè)資本、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、技術(shù)裝備和已完成建筑工程業(yè)績(jī)等條件的，并且經(jīng)過(guò)合法注冊(cè)取得工商行政管理營(yíng)業(yè)執(zhí)照和資質(zhì)證書(shū)的，但是相當(dāng)一部分卻很難依靠自己的實(shí)力承攬上工程，即使參與投標(biāo)或許只是陪標(biāo)，中標(biāo)率幾乎為零；而社會(huì)上一些個(gè)體戶(hù)、包工頭、無(wú)資質(zhì)的施工人或低資質(zhì)的施工人卻依賴(lài)自己多方面的人脈關(guān)系或與建設(shè)方的特殊關(guān)系掌握招標(biāo)或議標(biāo)信息，而參與投標(biāo)獲取工程。如此看來(lái)，如掛靠人與被掛靠人形成某種合作關(guān)系或達(dá)成某種合作協(xié)議，掛靠人就能利用被掛靠人的資金、人力、物力、財(cái)力、技術(shù)、業(yè)績(jī)等資力，被掛靠人就能利用掛靠人的社會(huì)人脈關(guān)系，出借自己的資質(zhì)，從而形成“優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)”，共同合作，參與投標(biāo)并獲得利益。

三、建筑業(yè)掛靠經(jīng)營(yíng)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析及責(zé)任承擔(dān)

1、建設(shè)工程項(xiàng)目質(zhì)量問(wèn)題引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）在工程質(zhì)量驗(yàn)收合格情況下，相對(duì)被掛靠方是有利的。根據(jù)《司法解釋》第二條規(guī)定，承包人請(qǐng)求參照合同約定支付工程價(jià)款的，應(yīng)予支持。即使掛靠行為導(dǎo)致建筑施工合同無(wú)效，被掛靠企業(yè)依然可以要求業(yè)主按照合同支付工程價(jià)款。而相對(duì)業(yè)主方，在建筑施工合同無(wú)效時(shí)，意味著施工合同的條款無(wú)效，業(yè)主方會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn)，如被掛靠方隨時(shí)終止合同、工期延誤、工程質(zhì)量問(wèn)題、安全文明施工問(wèn)題等，業(yè)主方無(wú)法追究被掛靠企業(yè)的違約責(zé)任。

（2）在工程質(zhì)量驗(yàn)收不合格情況下，根據(jù)《司法解釋》第三條規(guī)定，經(jīng)修復(fù)后合格的，承包人請(qǐng)求參照合同約定支付工程價(jià)款，但是要承擔(dān)修復(fù)費(fèi)用；如果修復(fù)后仍然不合格的，意味著施工合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)，業(yè)主方?jīng)]有向被掛靠方支付工程款的義務(wù)，相反還要求被掛靠人返還之前支付的工程款。如果因此造成糾紛的，根據(jù)《司法解釋》第二十五條，發(fā)包人可以以總承包人、分包人和實(shí)際施工人為共同被告提起訴訟。根據(jù)《建筑法》第六十六條規(guī)定，掛靠雙方就工程質(zhì)量問(wèn)題向業(yè)主承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。業(yè)主方和被掛靠方是建筑工程施工合同的雙方主體，而掛靠方是建筑工程的實(shí)際履行者，工程質(zhì)量問(wèn)題與掛靠方的實(shí)際履行行為和被掛靠方的借出資質(zhì)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照的行為之間有牽連的因果關(guān)系。

2、對(duì)掛靠雙方非法經(jīng)營(yíng)所得面臨法院判決沒(méi)收的法律風(fēng)險(xiǎn)

《司法解釋》第四條規(guī)定，承包人非法轉(zhuǎn)包、違法分包建設(shè)工程或者沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與他人簽訂建設(shè)工程施工合同的行為無(wú)效。人民法院可以根據(jù)《民法通則》第一百三十四條規(guī)定，收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非法所得。被掛靠人的所得比較容易確定，通常按照工程合同金額或按照每筆打入被掛靠人賬戶(hù)的工程總結(jié)算收入的一定比例收繳。而掛靠人的所得相對(duì)較難確定，筆者認(rèn)為，掛靠人的所得就是掛靠人某工程結(jié)算收入扣除人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、上繳被掛靠人的管理費(fèi)、稅金、掛靠人內(nèi)部管理費(fèi)、各項(xiàng)措施費(fèi)、各項(xiàng)差旅費(fèi)等后的純利潤(rùn)。

3、掛靠方在對(duì)外合同中發(fā)生債務(wù)糾紛的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）與農(nóng)民工的勞務(wù)合同債務(wù)問(wèn)題。根據(jù)合同相對(duì)性原則，在合同雙方當(dāng)事人產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)情況下，債權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人要求支付其所欠債務(wù)，原則上與被掛靠方無(wú)關(guān)，掛靠人應(yīng)對(duì)自己的權(quán)利與義務(wù)負(fù)責(zé)，支付相應(yīng)款額。但是在掛靠人經(jīng)營(yíng)虧損、破產(chǎn)、下落不明的情況下，導(dǎo)致沒(méi)有能力支付工程款或勞務(wù)費(fèi)工資，實(shí)際施工人權(quán)利得不到保障時(shí)，如何解決？《司法解釋》第二十六條規(guī)定：“實(shí)際施工人以轉(zhuǎn)包人、違法分包人為被告起訴的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法受理。實(shí)際施工人以發(fā)包人為被告主張權(quán)利的，人民法院可以追加轉(zhuǎn)包人或者違法分包人為本案當(dāng)事人。發(fā)包人只在欠付工程價(jià)款范圍內(nèi)對(duì)實(shí)際施工人承擔(dān)責(zé)任。《司法解釋》這個(gè)規(guī)定突破了合同相對(duì)性原則，賦予了諸如掛靠人的實(shí)際施工人請(qǐng)求支付工程款的權(quán)利，因?yàn)閷?shí)際施工人與發(fā)包人、總包人等沒(méi)有合同關(guān)系。這一糾紛對(duì)被掛靠方不利，使之有可能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)2007年9月起施行的《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第二十一條：取得建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)的企業(yè)，申請(qǐng)資質(zhì)升級(jí)、資質(zhì)增項(xiàng)，在申請(qǐng)之日起前一年內(nèi)有下列情形之一的，資質(zhì)許可機(jī)關(guān)不予批準(zhǔn)企業(yè)的資質(zhì)升級(jí)申請(qǐng)和增項(xiàng)申請(qǐng)：（一）超越本企業(yè)資質(zhì)等級(jí)或以其他企業(yè)的名義承攬工程，或允許其他企業(yè)或個(gè)人以本企業(yè)的名義承攬工程的；（七）惡意拖欠分包企業(yè)工程款或者農(nóng)民工工資的；第三十四條的規(guī)定即有關(guān)法律、法規(guī)對(duì)處罰等的規(guī)定等。

（2）與第三人簽訂的材料設(shè)備購(gòu)銷(xiāo)合同債務(wù)問(wèn)題。如果掛靠人以自己的名義對(duì)外簽訂購(gòu)銷(xiāo)設(shè)備材料合同，在合同雙方當(dāng)事人形成債權(quán)債務(wù)后，掛靠人理應(yīng)對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，支付設(shè)備材料價(jià)款。但是存在例外情況，即法律上所述的表見(jiàn)問(wèn)題。通常慣例是這樣，被掛靠方與供應(yīng)商簽訂合同購(gòu)買(mǎi)材料，并且有多次合作關(guān)系；然后掛靠人也與該供應(yīng)商（被掛靠方介紹）簽訂采購(gòu)合同；或者由掛靠人先以被掛靠方名義與供應(yīng)商簽訂合同用于某工程，交易多次后，為簡(jiǎn)單辦事，掛靠人以自己名義向?qū)Ψ匠鼍邞{證采購(gòu)，后因債務(wù)不能清償，供應(yīng)商起訴對(duì)方。筆者認(rèn)為，供應(yīng)商有理由相信掛靠方具有權(quán)，根據(jù)制度中權(quán)的限制不得對(duì)抗善意第三人的原則，被掛靠人必須首先向?qū)Ψ匠袚?dān)民事責(zé)任，然后可以向掛靠人追償。但是供應(yīng)商知道或應(yīng)當(dāng)知道掛靠雙方的關(guān)系而與掛靠方實(shí)施民事行為，則表明供應(yīng)商為惡意有過(guò)失，自不成立表見(jiàn)。

4、掛靠人以被掛靠人的分支機(jī)構(gòu)對(duì)外提供保證擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

掛靠人以被掛靠人的分支機(jī)構(gòu)的名義擅自對(duì)外提供擔(dān)保的案例也時(shí)常發(fā)生。對(duì)此情形下的保證合同效力問(wèn)題和掛靠雙方的民事責(zé)任應(yīng)如何承擔(dān)，存在三種情況：（1）保證合同有效，掛靠人獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。理由是保證合同已超出了掛靠人利用被掛靠人的資力承攬工程合同承包的掛靠意思范疇，故此掛靠人應(yīng)對(duì)自己行為負(fù)責(zé)。（2）保證合同有效，掛靠雙方承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。依據(jù)是《意見(jiàn)》第四十三條的規(guī)定。這里與前述工程掛靠所不同的是，工程掛靠行為中掛靠人是合同履行者，而相對(duì)于保證合同而言，并不存在誰(shuí)是合同實(shí)際履行者的問(wèn)題，正是因?yàn)樵趥鶆?wù)不能清償時(shí)無(wú)實(shí)際的履行才引發(fā)訴訟。（3）保證合同無(wú)效，由分支機(jī)構(gòu)所屬的法人（即被掛靠人）承擔(dān)過(guò)錯(cuò)責(zé)任?！稉?dān)保法》第十條規(guī)定，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)不得為保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。第二十九條規(guī)定，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)或者超出授權(quán)范圍與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無(wú)效或者超出授權(quán)范圍的部分無(wú)效，債權(quán)人和企業(yè)法人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任；債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。

筆者認(rèn)為該保證合同有效，掛靠人以被掛靠人的分支機(jī)構(gòu)的名義提供擔(dān)保，可以理解為保證人為掛靠人，《擔(dān)保法》第七條規(guī)定，具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人，只是提示性條款。在保證合同有效的基礎(chǔ)上，掛靠人在有清償能力時(shí)自己負(fù)責(zé)清償，掛靠人無(wú)能力清償時(shí)由被掛靠人代為清償掛靠人不能清償部分的賠償責(zé)任。

5、掛靠人安全管理不善，引發(fā)重大安全事故的法律風(fēng)險(xiǎn)

前款所述，掛靠人是沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人或資質(zhì)低的實(shí)際施工人。正是因?yàn)閽炜咳藳](méi)有資質(zhì)，所以尋求有資質(zhì)的被掛靠人出借資質(zhì)，構(gòu)成掛靠。掛靠人的業(yè)績(jī)、人員素質(zhì)、管理水平、資金數(shù)量、技術(shù)裝備等綜合能力相對(duì)是較差的，一旦違規(guī)操作、不執(zhí)行安全規(guī)范、安全生產(chǎn)所需資金投入不足、偷工減料、安全管理不到位、安全措施不健全等，發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，將給被掛靠人造成不堪設(shè)想的法律后果。如《建筑法》第七十一、七十三條，《安全生產(chǎn)法》第八十、八十一、九十一條等均規(guī)定由施工企業(yè)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位相關(guān)法律責(zé)任；《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》第六十二、五十八、六十六條等也規(guī)定了施工單位或相關(guān)生產(chǎn)人員的法律責(zé)任。

四、結(jié)束語(yǔ)

掛靠經(jīng)營(yíng)在建筑業(yè)是比較普遍的現(xiàn)象。以上只是筆者對(duì)掛靠經(jīng)營(yíng)及相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，略顯粗淺。對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，關(guān)鍵是如何用法律法規(guī)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)自己利益。相信隨著國(guó)家法律法規(guī)的健全，建筑管理將日趨完善、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范。

【參考文獻(xiàn)】

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掛靠經(jīng)營(yíng)范文第5篇

一、船舶掛靠企業(yè)的概念

理論界對(duì)船舶掛靠企業(yè)的定義不盡相同。有的學(xué)者認(rèn)為，所謂船舶掛靠企業(yè)，“主要是指?jìng)€(gè)人企業(yè)，合伙企業(yè)等具有私營(yíng)性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，掛靠到集體或全民性質(zhì)的單位或主管部門(mén)，以轉(zhuǎn)換所有制性質(zhì)，求得經(jīng)濟(jì)利益上的好處?！?另一些學(xué)者認(rèn)為，船舶掛靠企業(yè)是“個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)人合伙等私營(yíng)企業(yè)為了享受?chē)?guó)營(yíng)企業(yè)在稅收、貸款等方面的優(yōu)惠政策，與一些企業(yè)、事業(yè)單位簽訂協(xié)議(或口頭協(xié)議)，由企業(yè)、事業(yè)單位為個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)人合伙或私營(yíng)企業(yè)出具有關(guān)證明，申請(qǐng)注冊(cè)登記，領(lǐng)取全民或集體企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照”而成立的企業(yè)。 還有學(xué)者認(rèn)為“所謂船舶掛靠企業(yè)就是掛靠戶(hù)與被掛靠戶(hù)通過(guò)訂立掛靠協(xié)議的方式在當(dāng)事人之間產(chǎn)生的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，掛靠戶(hù)按時(shí)向被掛靠戶(hù)交納一定的管理費(fèi)來(lái)取得以被掛靠戶(hù)名義對(duì)外從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的權(quán)利的經(jīng)濟(jì)組織形式?！?/p>

筆者認(rèn)為，上述學(xué)者對(duì)船舶掛靠企業(yè)含義的界定雖有合理之處，但或?qū)炜糠骄窒拊趥€(gè)體工商戶(hù)，個(gè)人合伙或私營(yíng)企業(yè)，忽視了任何性質(zhì)的企業(yè)都有掛靠的可能。或?qū)炜筷P(guān)系的成立以被掛靠方從掛靠方取得一定經(jīng)濟(jì)利益為前提，忽視了出于親友之間的關(guān)系而允許的掛靠。因?yàn)楣P者認(rèn)為，較為全面的含義應(yīng)為掛靠方與被掛靠方通過(guò)訂立掛靠協(xié)議約定雙方的權(quán)利、義務(wù)，掛靠關(guān)系成立后，掛靠方向被掛靠方交納管理費(fèi)并取得以被掛靠方的名義對(duì)外從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的權(quán)利而形成的組織形態(tài)。

二、船舶掛靠行為的成因

（一）船舶掛靠現(xiàn)象是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的特殊現(xiàn)象。由于公有企業(yè)享有特權(quán)，私有企業(yè)受到歧視，這使一部分船舶私有企業(yè)不得不尋找一塊“全民”或“集體”的護(hù)身符，于是掛靠企業(yè)應(yīng)運(yùn)而生?！耙虼?，如果能夠從理論上，觀念上充分論證產(chǎn)權(quán)社會(huì)化的合理性和可行性，并進(jìn)而用法律手段促進(jìn)產(chǎn)權(quán)社會(huì)化，我們相信，企業(yè)尋找“婆婆”掛靠的現(xiàn)象必將逐漸消滅?！?/p>

（二）由于交通部下發(fā)《關(guān)于整頓和規(guī)范個(gè)體運(yùn)輸船舶經(jīng)營(yíng)管理的通知》，要求所有除經(jīng)營(yíng)內(nèi)河普通貨船外的個(gè)體運(yùn)輸船舶經(jīng)營(yíng)戶(hù)（含已掛靠在航運(yùn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的個(gè)體運(yùn)輸船舶經(jīng)營(yíng)戶(hù)），必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)企業(yè)化經(jīng)營(yíng)。交通部交水發(fā)[2006]91號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)內(nèi)船舶運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理的通知》嚴(yán)禁船舶運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)人出讓其經(jīng)營(yíng)資格，接受船舶掛靠。無(wú)經(jīng)營(yíng)資格的船舶所有人應(yīng)按照交通部《關(guān)于整頓和規(guī)范個(gè)體運(yùn)輸船舶經(jīng)營(yíng)管理的通知》（交水發(fā)〔2001〕360號(hào)）確定的企業(yè)化經(jīng)營(yíng)方式，將其船舶的經(jīng)營(yíng)管理及安全責(zé)任納入相應(yīng)企業(yè)。這些通知也造成航運(yùn)實(shí)踐中，很多私人的船東，通過(guò)與相關(guān)的船舶運(yùn)營(yíng)企業(yè)簽訂協(xié)議，約定每年向這些船舶運(yùn)營(yíng)企業(yè)交納管理費(fèi)，船舶的經(jīng)營(yíng)管理及安全責(zé)任納入相應(yīng)企業(yè)，對(duì)外以該企業(yè)名稱(chēng)經(jīng)營(yíng)。筆者認(rèn)為，其實(shí)這種經(jīng)營(yíng)方式究其實(shí)質(zhì)就是掛靠，因?yàn)檫@些掛靠船舶的所有權(quán)并不屬于船舶運(yùn)營(yíng)企業(yè)，而且企業(yè)對(duì)掛靠船舶的經(jīng)營(yíng)及安全責(zé)任管理是非常松懈的。實(shí)踐中，就是掛靠船舶每年向這些船舶運(yùn)營(yíng)企業(yè)交納管理費(fèi)，船舶運(yùn)營(yíng)企業(yè)協(xié)助掛靠船舶年檢而已。

三、掛靠企業(yè)承擔(dān)責(zé)任的理論依據(jù)——“運(yùn)行支配與運(yùn)行利益理論”

近代工業(yè)革命以后，由于產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，導(dǎo)致各種各樣的危險(xiǎn)在社會(huì)上紛紛登場(chǎng)，這些具有危險(xiǎn)性的物或活動(dòng)，一方面因其存在對(duì)于社會(huì)有著重要的有益性，但另一方面，它又不可避免地致社會(huì)于損害，對(duì)于這些危險(xiǎn)又唯有危險(xiǎn)物的支配者和危險(xiǎn)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)者可得預(yù)防和減少，從而對(duì)于這些危險(xiǎn)物或危險(xiǎn)活動(dòng)所產(chǎn)生的侵害當(dāng)然就應(yīng)當(dāng)由危險(xiǎn)物的支配者和危險(xiǎn)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)者負(fù)其責(zé)任，此即所謂危險(xiǎn)責(zé)任。所謂報(bào)償責(zé)任，乃是從羅馬法“獲得利益的人負(fù)擔(dān)危險(xiǎn)”這一法諺發(fā)展而來(lái)，各人雖可依自己之意志追求自身利益，但如果因此害及于他人的利益時(shí)，則作為利益追求的費(fèi)用，應(yīng)負(fù)擔(dān)其損失，讓追求利益之人同時(shí)負(fù)擔(dān)其損失，這本身也符合經(jīng)濟(jì)理性原理。

根據(jù)危險(xiǎn)責(zé)任思想和報(bào)償責(zé)任理論來(lái)確定掛靠企業(yè)的責(zé)任主體，具體操作就是通過(guò)“運(yùn)行支配和運(yùn)行利益”兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)加以把握。所謂運(yùn)行支配，通常是指可以事實(shí)上支配管領(lǐng)船舶之運(yùn)行的地位，而所謂運(yùn)行利益，一般認(rèn)為是指因運(yùn)行而產(chǎn)生的利益，換言之，某人是否是責(zé)任主體，要從其是否對(duì)該船舶的運(yùn)行事實(shí)上居于支配管領(lǐng)的地位是否從該該船舶的運(yùn)行中獲得了利益兩方面加以判明，進(jìn)一步說(shuō)，是否是責(zé)任主體，依與船舶之間是否有運(yùn)行支配與運(yùn)行利益的關(guān)聯(lián)性加以確定。

四、掛靠企業(yè)對(duì)外民事責(zé)任之承擔(dān)

(一)被掛靠方的民事責(zé)任

掛靠企業(yè)對(duì)外民事責(zé)任承擔(dān)主要有兩種情況。一種是掛靠方對(duì)外發(fā)生債務(wù)，掛靠方與被掛靠方對(duì)外民事責(zé)任如何承擔(dān)。在實(shí)踐中，糾紛主要由這種情況引發(fā)，本文擬就此著重進(jìn)行論述。另一種是被掛靠企業(yè)對(duì)外發(fā)生債務(wù)，掛靠方與被掛靠方對(duì)外民事責(zé)任的承擔(dān)情況。在這種情況下，掛靠方一般無(wú)需對(duì)外與被掛靠方共同承擔(dān)責(zé)任，實(shí)踐中對(duì)此的爭(zhēng)議也很少，在此不再贅述。在掛靠方對(duì)外發(fā)生債務(wù)糾紛時(shí)，毋庸置疑，掛靠方將以其自己的全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。問(wèn)題的焦點(diǎn)在于被掛靠方在此種情況下是否也應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任?若承擔(dān)，應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任以及如何承擔(dān)?理論界對(duì)此問(wèn)題有不同觀點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，“除隱瞞掛靠人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)外，被掛靠人對(duì)掛靠人的債務(wù)一般不承擔(dān)責(zé)任?！?，這種觀點(diǎn)占少數(shù)，在司法實(shí)踐中很少采用這種觀點(diǎn)；第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，被掛靠人對(duì)掛靠人的債務(wù)承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任，理由是雖然被掛靠人對(duì)掛靠人收取了管理費(fèi)，但這些管理費(fèi)不多，如要承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，則權(quán)利義務(wù)不對(duì)等，何況在“開(kāi)辦型”掛靠中，被掛靠方僅以收取少量管理費(fèi)，甚至有些被掛靠方僅出于親友關(guān)系與掛靠方簽訂掛靠協(xié)議，如果讓它與掛靠方承擔(dān)連帶責(zé)任有失公允。因此承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任.第三種觀點(diǎn)認(rèn)為“掛靠方應(yīng)與被掛靠方承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 理由是在掛靠經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，掛靠方之所以要取得掛靠關(guān)系在于其沒(méi)有從事某種經(jīng)營(yíng)的行為能力，或者雖有此種能力，但自己實(shí)力較弱，很難贏利。而通過(guò)掛靠于實(shí)力較強(qiáng)的企業(yè)，掛靠方取得了被掛靠方的商業(yè)信譽(yù)，對(duì)外披上了被掛靠方的偽裝。在第三人與其進(jìn)行交易時(shí)，往往以對(duì)被掛靠方的信任而與其進(jìn)行。在大多數(shù)的糾紛中，是二者的共同行為導(dǎo)致第三人的損失。所以被掛靠方難以逃脫與掛靠方承擔(dān)連帶責(zé)任。筆者認(rèn)為，第二、三種觀點(diǎn)更具說(shuō)服力，“法所促成實(shí)現(xiàn)的‘分配正義’并非對(duì)一切人都是公正的?！? 對(duì)被掛靠方應(yīng)如何承擔(dān)民事責(zé)任在立法上有一個(gè)價(jià)值取向問(wèn)題。我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)正處于初始階段，大量不規(guī)范行為有待整頓。市場(chǎng)活動(dòng)的快速發(fā)展又使經(jīng)營(yíng)活動(dòng)越來(lái)越處于隱蔽狀態(tài)，在現(xiàn)階段，由于我國(guó)的掛靠行為的大量存在，而且在某種程度上也是承認(rèn)掛靠以某種形式存在的，考慮到現(xiàn)階段的國(guó)情以及被掛靠企業(yè)收取的管理費(fèi)不多，法院判案應(yīng)適用第二種觀點(diǎn)。但日后隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，到一定程度時(shí)法院就應(yīng)適用第三種觀點(diǎn)。因?yàn)殡S著我國(guó)市場(chǎng)機(jī)制的逐漸完善，信用關(guān)系會(huì)逐漸確立。 “誠(chéng)實(shí)信用原則”在大陸法系常被稱(chēng)為債法的最高指導(dǎo)準(zhǔn)則或被稱(chēng)為“帝王條款” ;它也是我國(guó)民法的基本原則之一?！罢\(chéng)實(shí)信用原則就是要求民事主體在民事活動(dòng)中維持雙方利益的平衡、以及當(dāng)事人利益與社會(huì)利益的平衡的立法者意志?！?它要求當(dāng)事人進(jìn)行民事活動(dòng)必須具備誠(chéng)實(shí)、善意的內(nèi)心狀態(tài)。而掛靠行為是在不符合法律精神的情況下借用它人名義進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，或者雖可獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，但為了經(jīng)營(yíng)的繁榮而借用它人名義經(jīng)營(yíng)。對(duì)于被掛靠方來(lái)說(shuō)，明知掛靠方行為動(dòng)機(jī)之不軌，為獲得某種“利益”(物質(zhì)上或精神上的)而允許它人以自己名義從事經(jīng)營(yíng)，使第三人陷入錯(cuò)誤的思考狀態(tài)中，由此造成的債務(wù)，理應(yīng)由二者共同承擔(dān)，以保護(hù)善意第三人，規(guī)范市場(chǎng)交易秩序。

(二)應(yīng)注意的問(wèn)題

(1)在被掛靠方不出資，僅以主管部門(mén)出現(xiàn)的情況下，應(yīng)當(dāng)先以?huà)炜糠降馁Y產(chǎn)承擔(dān)清償責(zé)任。在財(cái)產(chǎn)不足以全部清償時(shí)，才由被掛靠方對(duì)未償還部分負(fù)清償責(zé)任。被掛靠方在原債務(wù)糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)清償責(zé)任。

(2)在掛靠方利用被掛靠方公章、合同書(shū)及銀行賬號(hào)等，以被掛靠人名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，債權(quán)人可以要求掛靠方履行債務(wù)，也可以要求被掛靠方履行債務(wù)。

(3)在第三人明知掛靠方以被掛靠方名義從事經(jīng)營(yíng)，仍應(yīng)以前兩條的確定的規(guī)則來(lái)確定被掛靠方的法律責(zé)任。