一、存在問(wèn)題

一是在部分管理人員存在事業(yè)心、責(zé)任心和進(jìn)取心不強(qiáng)，缺乏開(kāi)拓創(chuàng)新精神的問(wèn)題，具體表現(xiàn)就是平時(shí)不注意學(xué)習(xí)，不注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，工作效率不高。

二是部分管理人員平時(shí)忙于其它事務(wù)性的工作，到基層單位檢查指導(dǎo)工作和開(kāi)展調(diào)研比較少，與基層員工聯(lián)系、溝通和交流少。

三是對(duì)干部職工的培訓(xùn)仍有待加強(qiáng)，員工隊(duì)伍的整體素質(zhì)不夠高，從而影響了工作效率的進(jìn)一步提高。

三、指導(dǎo)思想

以馬列主義、思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立“后端為前端、前端為市場(chǎng)、管理為一線”的服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真解決作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問(wèn)題，促進(jìn)作風(fēng)進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，促進(jìn)人民群眾實(shí)際問(wèn)題的解決，促進(jìn)各項(xiàng)具體工作的落實(shí)，提高內(nèi)部員工滿意度和用戶滿意度。

2009年遠(yuǎn)程教育和黨員電化教育工作的總體要求是：以鄧小平理論和“*”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞黨的中心工作和組織工作大局，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)、健全工作機(jī)制；加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，完善各項(xiàng)功能；加強(qiáng)制片工作、豐富教育內(nèi)容；加強(qiáng)工作指導(dǎo)、提高學(xué)用成效；加強(qiáng)骨干培訓(xùn)、提升工作質(zhì)量；加強(qiáng)制度建設(shè)、提高管理水平；辦好“四大課堂”、充分發(fā)揮作用，為推動(dòng)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

一、緊緊圍繞深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)和建國(guó)六十周年做好宣傳服務(wù)工作

1、積極配合全黨開(kāi)展的深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，以“先鋒在線”前端播出平臺(tái)、《*先鋒網(wǎng)》、《共產(chǎn)黨人》黨建電視欄目、《*黨員電教》黨課音像教材“四大載體”為依托，開(kāi)設(shè)活動(dòng)專欄、宣傳活動(dòng)內(nèi)容，介紹活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)活動(dòng)效果。起草下發(fā)《關(guān)于在深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)中充分發(fā)揮遠(yuǎn)程教育和黨員電化教育作用的通知》。

2、圍繞建國(guó)六十周年宣傳，組織好黨員教育電視片、黨課音像教材、黨建電視欄目的拍攝、制作和黨建網(wǎng)站的建設(shè)、維護(hù)及內(nèi)容更新。宣傳建國(guó)六十年來(lái)的偉大成就，宣傳改革開(kāi)放以來(lái)的偉大成就，宣傳組織工作的先進(jìn)典型，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)，為加強(qiáng)黨的基層組織建設(shè)服務(wù)，為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)社會(huì)和諧服務(wù)。

二、以改革創(chuàng)新精神全面做好2009年遠(yuǎn)程教育和黨員電化教育各項(xiàng)工作

3、切實(shí)抓好制片工作。各市縣年初要制訂制片工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)片選題報(bào)省黨員電教中心。要注意拍攝和報(bào)送當(dāng)?shù)鼐哂型茝V價(jià)值的各類農(nóng)業(yè)實(shí)用技術(shù)和黨建工作典型。切實(shí)做好《鄉(xiāng)村黨組織書(shū)記講壇》專欄節(jié)目的拍攝報(bào)送，為鄉(xiāng)村黨組織書(shū)記提供工作交流平臺(tái)。省直各單位要按照全國(guó)遠(yuǎn)程辦關(guān)于遠(yuǎn)程教育專題教材制播工作的要求和部門(mén)分工，做好教材的制作和收集整理、審看工作。加大資源整合力度，建立良好的制片工作機(jī)制。

摘要：財(cái)務(wù)工作是企業(yè)實(shí)物與資金的銜接勾稽的媒介，并為企業(yè)正常運(yùn)作提供各種自評(píng)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)工作的正確性與準(zhǔn)確性直接關(guān)系到企業(yè)的生存。從內(nèi)控角度看，財(cái)務(wù)內(nèi)部控制是重點(diǎn)，建立相應(yīng)完善的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是促成內(nèi)控工作有效執(zhí)行并取得效果的關(guān)鍵，因此，完善與健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度十分必要。本文著重分析了企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度存在的問(wèn)題，包括財(cái)務(wù)信息化內(nèi)控制度滯后、前段數(shù)據(jù)控制制度失效、內(nèi)控人才制度缺失等，針對(duì)這些問(wèn)題，建議從優(yōu)化財(cái)務(wù)信息化的內(nèi)控制度、建立并完善前段數(shù)據(jù)控制制度、建立并完善內(nèi)控人才制度等幾個(gè)方面予以完善與優(yōu)化，期望通過(guò)本文的探究為企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控以及整個(gè)內(nèi)部控制工作做到有規(guī)可循、有制可依提供參考借鑒

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)內(nèi)部控制；財(cái)務(wù)內(nèi)控制度；財(cái)務(wù)信息化；問(wèn)題；策略

一、引言

制度是規(guī)范建設(shè)與執(zhí)行的保障，對(duì)于財(cái)務(wù)內(nèi)控來(lái)說(shuō)更是如此。鑒于財(cái)務(wù)工作的重要性，執(zhí)行與內(nèi)部監(jiān)督必須同時(shí)進(jìn)行，內(nèi)部控制是企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的有力抓手。要想提升內(nèi)部控制水平，健全與完善制度是要做的基礎(chǔ)工作。

二、企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的相關(guān)理論

企業(yè)財(cái)務(wù)管理以控制為核心，不可控狀態(tài)會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。因此，財(cái)務(wù)內(nèi)部控制逐步被企業(yè)和財(cái)務(wù)人員所認(rèn)知與重視。對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度相關(guān)理論的認(rèn)知與理解是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

大家好！

與各位領(lǐng)導(dǎo)和同事一樣，在年整整一年忙碌而又充實(shí)的緊張工作中，不知不覺(jué)的已經(jīng)迎來(lái)了年。過(guò)去的一年中，我經(jīng)歷了許多，也收獲了許多。我匯報(bào)的內(nèi)容包括三個(gè)部分：09年工作總結(jié)、工作中個(gè)人存在的不足和一點(diǎn)感受以及10年的工作思路。請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同事批評(píng)指正。

第一部分、年工作總結(jié)

年是公司進(jìn)行全業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的第一年，也是我們電信正式經(jīng)營(yíng)移動(dòng)業(yè)務(wù)的第一個(gè)完整年。作為運(yùn)維部無(wú)線專業(yè)的一名員工，10年我主要的工作包括小靈通網(wǎng)絡(luò)維護(hù)和WLAN網(wǎng)絡(luò)維護(hù)等兩個(gè)方面。在運(yùn)維部黃總、向總及各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，與各位同事共同努力，共克時(shí)艱，基本做好了無(wú)線網(wǎng)絡(luò)的維護(hù)工作，取得了一些的成果，保障了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利推廣，為全省完成全年收入目標(biāo)做出了一點(diǎn)貢獻(xiàn)。

一、小靈通網(wǎng)絡(luò)維護(hù)

從1994年到今天，中國(guó)電信企業(yè)走過(guò)了變革的十年。這是中國(guó)電信企業(yè)打破壟斷，走向世界的十年。我們經(jīng)歷了郵電政企分離（1994年），聯(lián)通吉通成立（1994年），郵政電信分家（1997年），移動(dòng)衛(wèi)通剝離（1999年），網(wǎng)通鐵通成立（1999～2000年），電信南北分家（2002年），吉通網(wǎng)通合并（2003年）等一系列大型重組，同時(shí)也經(jīng)歷了中國(guó)移動(dòng)在紐約香港（1997年），中國(guó)聯(lián)通在紐約香港（2000年）與上海（2002年），中國(guó)電信在紐約香港（2002年）與中國(guó)網(wǎng)通在紐約香港（預(yù)計(jì)2004年）等一系列大規(guī)模上市。十年來(lái)，中國(guó)電信市場(chǎng)在2003年形成了4610億元人民幣的規(guī)模與“2（移動(dòng)與電信）＋2（網(wǎng)通與聯(lián)通）＋2（鐵通與衛(wèi)通）”的競(jìng)爭(zhēng)格局。

同國(guó)際電信企業(yè)一樣，在不斷地兼并剝離的過(guò)程中，中國(guó)電信企業(yè)也在設(shè)計(jì)并實(shí)施流程重組。從1995年起，電信管理論壇（簡(jiǎn)稱TMF）總結(jié)歸納了電信運(yùn)營(yíng)圖（TelecomOperationsMap，簡(jiǎn)稱TOM），為國(guó)際電信企業(yè)的流程重組提供了整合規(guī)范的流程架構(gòu)，并為最終實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化打下了基礎(chǔ)。2000年，TOM逐漸發(fā)展成為eTOM（EnhancedTOM），成為新一代運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)與軟件（簡(jiǎn)稱NGOSS）的重要組成部分。2003年，TMF將eTOM遞交給國(guó)際電信聯(lián)盟，成為國(guó)際電信行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

eTOM的特點(diǎn)

eTOM流程架構(gòu)是一套以客戶為中心的戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)與管理的流程組合。

雖然eTOM為電信企業(yè)的流程重組提供了框架性的指導(dǎo)，但在中國(guó)電信企業(yè)的實(shí)施過(guò)程中，我們深刻地認(rèn)識(shí)到，并非所有的流程都對(duì)企業(yè)普遍適用，也并非所有的流程都對(duì)企業(yè)同等重要。因此，在eTOM的基礎(chǔ)上，我們?cè)O(shè)計(jì)了具有中國(guó)特色的流程架構(gòu)，來(lái)指導(dǎo)實(shí)施中國(guó)電信企業(yè)的流程重組。

中國(guó)電信企業(yè)的流程架構(gòu)同國(guó)際電信行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的eTOM流程架構(gòu)相比，有三個(gè)顯著的特點(diǎn)：