摘要:為了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展，確保我國(guó)保用的合法權(quán)益，對(duì)我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)督管理非常關(guān)鍵，社會(huì)保險(xiǎn)基金管理制度當(dāng)中的問(wèn)題也逐漸顯現(xiàn)出來(lái)，為了提升保險(xiǎn)基金的管理效果，本文對(duì)當(dāng)前問(wèn)題進(jìn)行分析，且給予對(duì)策的分析。

關(guān)鍵詞:監(jiān)督管理制度社會(huì)保險(xiǎn)政策社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)

社會(huì)保險(xiǎn)基金作為參保人的養(yǎng)老金，成為可持續(xù)的社會(huì)保障制度的物質(zhì)根基。由于社會(huì)保險(xiǎn)制度全覆蓋的速度提升，令社會(huì)保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)提高社會(huì)保險(xiǎn)基金違紀(jì)違法案件的出現(xiàn)，加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理和監(jiān)督，保障基金安全與完善特別關(guān)鍵。

一、社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理中的問(wèn)題

(一)法律法規(guī)滯后，征繳方法欠缺強(qiáng)制性

當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)基金的征收是依照《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》以及《社會(huì)保險(xiǎn)法》，沒(méi)有有利的法律對(duì)欠繳乃至拒繳的單位進(jìn)行制裁，征繳方式備受挑戰(zhàn)，令社保基金欠繳狀況十分嚴(yán)重。

[摘要]通過(guò)開(kāi)展適合于保險(xiǎn)與安全監(jiān)管工作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的研究，充分發(fā)揮保險(xiǎn)在安全監(jiān)管工作中的作用，從而為降低職工、企業(yè)乃至全社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)水平，為經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供必要的保證條件。

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；安全監(jiān)督管理

1引言

天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍福。人類(lèi)在生產(chǎn)生活中，常常會(huì)遇到各種自然災(zāi)害和意外事故，以致造成財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡。在人類(lèi)生息繁衍的世界上，無(wú)論科學(xué)技術(shù)多么發(fā)達(dá)，人類(lèi)征服自然、改造自然的力量多么強(qiáng)大，因自然、社會(huì)、機(jī)械故障、人為操作等因素造成的各種災(zāi)害事故損失總還不能完全避免。縱觀古今中外，地震、洪水、山崩、海嘯、臺(tái)風(fēng)、雷擊、火災(zāi)、輪船傾覆、飛機(jī)墜毀、火車(chē)相撞、石油井噴、煤礦塌方、機(jī)械故障、交通事故以至人們的工作失誤、產(chǎn)品質(zhì)量缺陷等，導(dǎo)致物毀人亡造成經(jīng)濟(jì)損失的實(shí)例，舉不勝舉。人們?yōu)榱吮苊飧鞣N原因造成的災(zāi)害事故給人類(lèi)社會(huì)帶來(lái)的不良影響，在長(zhǎng)期的生產(chǎn)和生活實(shí)踐中，總結(jié)出許多預(yù)測(cè)預(yù)防的措施。面對(duì)突如其來(lái)的災(zāi)害事故造成的巨大損失，企業(yè)、家庭或個(gè)人渴望獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償以便恢復(fù)生產(chǎn)和生活。由于是人們不斷的探索，逐步形成了保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)手段。同期在企業(yè)的安全投入方面逐漸出現(xiàn)了有關(guān)保險(xiǎn)方面的內(nèi)容，迄今，除了工傷保險(xiǎn)之外，還有醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等許多方面的投入，這些保險(xiǎn)內(nèi)容的增加以及險(xiǎn)種的變化都是為了實(shí)現(xiàn)在損失以及傷害事故發(fā)生以后受害方能夠得到一定的補(bǔ)償，同時(shí)也是為全社會(huì)提供一種安全的心理保障。

2風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

在美國(guó)化學(xué)工程師協(xié)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義中，采用了事故概率函數(shù)(或頻率)和后果的概念，有時(shí)采用術(shù)語(yǔ)“期望的損失”。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，除了簡(jiǎn)單的在工業(yè)技術(shù)上的評(píng)判之外，它還受到心理學(xué)、人類(lèi)工程學(xué)等多學(xué)科的影響，例如，公眾對(duì)大公司的安全期望比小公司的期望大，要求大公司采用更高的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，存在事故的風(fēng)險(xiǎn)即意味著可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失或者人員傷亡，或者兩者兼而有之，這勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)的正常生產(chǎn)；因此，企業(yè)總是期望自身的風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，這樣既可以避免生產(chǎn)不受影響，同時(shí)可以提升企業(yè)形象，提高企業(yè)的社會(huì)信用度和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。但是事實(shí)上，一旦企業(yè)的生產(chǎn)裝置開(kāi)始運(yùn)轉(zhuǎn)，其設(shè)施設(shè)備的固有風(fēng)險(xiǎn)便隨之而來(lái)，如何保證即使在事故發(fā)生以后，企業(yè)生產(chǎn)也不致受到嚴(yán)重阻礙，除了企業(yè)自身在建設(shè)初期加強(qiáng)設(shè)備選型，選用安全度高的設(shè)備，在運(yùn)行期間加強(qiáng)管理之外，還必須考慮一旦發(fā)生事故如何彌補(bǔ)損失，恢復(fù)生產(chǎn)。

第一章總則

第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)活動(dòng)，保護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的健康發(fā)展，制定本法。

第二條本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

第三條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事保險(xiǎn)活動(dòng)，適用本法。

第四條從事保險(xiǎn)活動(dòng)必須遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會(huì)公德，遵循自愿原則。

第五條保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律機(jī)制存在的問(wèn)題

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散措施不完善

商業(yè)性再保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中作用有限。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性和保險(xiǎn)的客觀規(guī)律決定了單一市場(chǎng)區(qū)域和單一保險(xiǎn)公司無(wú)法建立足夠多的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金以保持其流動(dòng)性，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)年度保費(fèi)收入和潛在巨災(zāi)損失之間的科學(xué)匹配。目前大部分省市政府采取的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“封頂賠付”政策不是真正意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。保險(xiǎn)公司無(wú)法通過(guò)政府的“封頂賠付”政策豁免自身對(duì)被保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范

《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》第八條的規(guī)定實(shí)際上對(duì)政府引導(dǎo)、財(cái)政支持和商業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的肯定和支持。這種經(jīng)營(yíng)模式是最適合我國(guó)現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)化運(yùn)作是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的必經(jīng)之路，這就要求建立合理合法的市場(chǎng)化準(zhǔn)入和退出機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)組織機(jī)構(gòu)也不可能完全由市場(chǎng)決定，需要法律的規(guī)制，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》對(duì)其僅是定性的規(guī)定，而沒(méi)有量化標(biāo)準(zhǔn)，這就要求在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)踐中不斷地完善。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理不嚴(yán)格

一、中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理現(xiàn)狀

（一）中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理機(jī)制缺乏穩(wěn)定性

金融市場(chǎng)監(jiān)管具有特定的內(nèi)在涵義，但是中國(guó)的監(jiān)管機(jī)制在運(yùn)行中存在著滯后性，使其在市場(chǎng)監(jiān)管中的協(xié)調(diào)作用難以充分發(fā)揮出來(lái)。中國(guó)的金融管理體系伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行而不斷地調(diào)整，特別是經(jīng)歷了2008年的金融危機(jī)以后，中國(guó)的監(jiān)督管理體系中所存在的問(wèn)題暴露出來(lái)。在金融機(jī)構(gòu)的分業(yè)監(jiān)督管理模式施行中，由于金融機(jī)構(gòu)的自律性不足，且協(xié)調(diào)機(jī)制在運(yùn)行中存在著不穩(wěn)定性，使得金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的有效性難以發(fā)揮出來(lái)。

（二）中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理目標(biāo)模糊且范圍狹窄

中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)管主要包括金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)的會(huì)計(jì)結(jié)算，對(duì)外匯外債、證券業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管等等。管理的目標(biāo)是監(jiān)理一個(gè)穩(wěn)定的金融體系，使其在運(yùn)行中對(duì)金融市場(chǎng)實(shí)施高效管理，并根據(jù)市場(chǎng)需要不斷地完善，以確保金融市場(chǎng)健康而穩(wěn)定地發(fā)展。在金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管中，特別對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管要極為重視。但是，從中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的范圍來(lái)看，不僅監(jiān)管內(nèi)容存在著局限性，而且監(jiān)管范圍沒(méi)有實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，且監(jiān)管力度不足，從而影響了對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管效力。特別是監(jiān)管內(nèi)容要根據(jù)社會(huì)發(fā)展以及市場(chǎng)需要而實(shí)時(shí)更新，但是一些非金融機(jī)構(gòu)，諸如彩票、民間融資、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及失業(yè)保險(xiǎn)等都沒(méi)有被納入到金融監(jiān)督管理范疇。

（三）中國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的方法不夠完善